Doświadczenie – doradztwo dla klientów indywidualnych

Doradztwo dla klientów indywidualnych

Co robimy > Obszary prawa > Doradztwo dla... > Doświadczenie

Wybrane doświadczenia:

Doradzaliśmy zamożnej rodzinie we wszystkich sprawach związanych z jej mniejszościowymi udziałami w spółce będącej głównym akcjonariuszem dużego producenta żywności. Doradztwo obejmowało m.in. transfer akcji w formie darowizn, transfery powiernicze oraz kwestie związane z przymusowym wykupem akcji.
Doradzaliśmy menedżerowi wysokiego szczebla i inwestorowi w zagranicznej spółce dostarczającej rozwiązania IT w procesie założenia fundacji rodzinnej. Reprezentowaliśmy również tego klienta w zakresie strukturyzacji wyjścia z biznesu i reinwestowania wpływów za pośrednictwem fundacji rodzinnych.
Doradzamy szwajcarskiej firmie zarządzającej majątkiem rodzinnym w zakresie likwidacji 30-letniej wielopoziomowej struktury offshore polskiego rezydenta podatkowego kontrolowanej za pośrednictwem trustów, ze spółkami w Polsce, Wielkiej Brytanii i na Brytyjskich Wyspach Dziewiczych, w związku ze śmiercią założyciela tej struktury (ojca polskiego rezydenta).
Doradzaliśmy międzynarodowej rodzinie w transgranicznej sprawie spadkowej z udziałem obywateli różnych państw, którzy odziedziczyli nieruchomość po swoich polskich przodkach mieszkających za granicą.
Doradzaliśmy klientowi w sprawie związanej ze zgłoszeniem dziedziczenia różnych klas aktywów (w tym dużej kolekcji dzieł sztuki i portfela papierów wartościowych) w kilku jurysdykcjach, restrukturyzacji aktywów w strukturze offshore założonej przez ojca klienta oraz zarządzania wybranymi sprawami finansowymi wobec polskich i zagranicznych instytucji finansowych.
Doradzaliśmy grupie osób, które prowadzą nowatorski i potencjalnie przełomowy projekt kryptowalutowy. Nasze doradztwo obejmowało kwestie prawne i podatkowe.
Doradzaliśmy naszemu wieloletniemu klientowi, menedżerowi wysokiego szczebla kierującemu jedną z największych sieci sklepów w Europie, w jego relacjach z inwestorem private equity (właścicielem sieci).
Pomagamy obywatelce Niemiec, która wraz z rodziną mieszka w Polsce, w szeregu kwestii podatkowych. Obejmują one jej działalność gospodarczą, inwestycje w portfel papierów wartościowych, rozliczenia finansowe z innymi członkami rodziny (w tym planowanie majątku i spadków) oraz codzienne rozliczenia podatkowe.
Doradzamy polskiemu rezydentowi podatkowemu, który jest w trakcie przeprowadzki do innego kraju. Wiąże się to z oceną potencjalnych kwestii podatkowych i prawnych związanych z dziedziczeniem, podatkami od niezrealizowanych zysków (exit tax), ochroną aktywów, opodatkowaniem w zagranicznej jurysdykcji oraz różnymi innymi kwestiami prawnymi i podatkowymi.
Doradzaliśmy osobom posiadającym majątek o dużej wartości w ułożeniu złożonych kwestii osobistych, biznesowych i związanych z ochroną majątku w związku z przeprowadzką z Polski do innej jurysdykcji europejskiej. W pierwszej fazie zlecenie obejmowało utworzenie struktury powierniczej w jednym z europejskich centrów finansowych w celu ochrony majątku, transgraniczną restrukturyzację korporacyjną związaną z przeniesieniem udziałów kapitałowych osób fizycznych w jednej z wiodących firm z branży produkcyjnej oraz ustanowienie struktury holdingowej. Wsparcie obejmowało także uregulowanie rezydencji podatkowej i przeniesienie nieruchomości, a także zaprojektowanie struktury zarządzania majątkiem z uwzględnieniem planowania spadkowego.
Zaprojektowaliśmy strukturę sukcesyjną dla właściciela międzynarodowej grupy z branży urządzeń elektrycznych, opartą na prywatnych fundacjach w trzech jurysdykcjach. Prace objęły wybór miejsc zapewniających ochronę majątku i utrzymanie wpływu właścicieli, analizę ryzyk legislacyjnych (w tym exit tax, CFC) oraz koordynację podatkowych aspektów przenoszenia spółek operacyjnych z wielu krajów. Opracowany statut polskiej fundacji rodzinnej posłużył za wzorzec dla rozwiązań w Liechtensteinie i Stanach Zjednoczonych.
Wspieraliśmy polskiego akcjonariusza wiodącej w Europie spółki produkcyjnej w sprzedaży mniejszościowego pakietu udziałów za pośrednictwem nowo utworzonej polskiej fundacji rodzinnej. Kluczowe było sprawne założenie fundacji, ponieważ klient zamierzał skorzystać z dostępnych zwolnień podatkowych w ramach planu sukcesyjnego – wpływy ze sprzedaży miały stanowić impuls do stworzenia fundacji.
Doradzaliśmy kilku znanym rodzinom w odzyskaniu nieruchomości albo uzyskaniu odszkodowania za pałacyki znacjonalizowane po II wojnie światowej, znajdujące się przy jednej z najbardziej prestiżowych ulic w Warszawie, a zajmowane przez placówki dyplomatyczne państw obcych.
Doradzaliśmy zamożnej rodzinie ziemiańskiej, która utraciła duży majątek w okolicach Warszawy wskutek nacjonalizacji po II wojnie światowej. Ze względu na skomplikowany stan prawny obecnych nieruchomości pochodzących z tego majątku przeprowadziliśmy kilkadziesiąt postępowań administracyjnych, sądowoadministracyjnych i cywilnych, mających na celu zwrot większości tych nieruchomości, a następnie ich sprzedaż, a także uzyskanie odszkodowania za te jego części, które zostały bezprawnie rozdysponowane na rzecz osób trzecich. Udało nam się tego dokonać bez konfliktów ze społecznością lokalną, mimo że roszczenia restytucyjne były skierowane m.in. do nieruchomości wykorzystywanych aktualnie przez jednostki użyteczności publicznej.
Reprezentowaliśmy spadkobierców przedwojennego przemysłowca i działacza publicznego w postępowaniach sądowych, administracyjnych i sądowoadministracyjnych mających na celu uregulowanie stanu prawnego kilku nieruchomości zabudowanych budynkami zlokalizowanymi przy najbardziej prestiżowej ulicy jednego z największych miast w Polsce (w budynkach tych mają siedzibę urzędy administracji publicznej). Reprezentowaliśmy tę rodzinę również w postępowaniach sądowych, których przedmiotem było rozliczenie wielomilionowych wzajemnych roszczeń klientów i władz miasta. Sprawy te zakończyły się bezpośrednimi negocjacjami z władzami publicznymi oraz zawarciem ugody sądowej zamykającej kilkudziesięcioletni spór dotyczący nieruchomości, w tym kończącej wszelkie inne toczące się w tej sprawie postępowania. Jako kancelaria przejęliśmy sprawę na etapie, gdy narosło wokół niej wiele niezasadnych kontrowersji, które udało nam się skutecznie przezwyciężyć.
Doradzaliśmy kolekcjonerowi sztuki w kontaktach z administracją rządową, szacując ryzyka i zabezpieczając jego kolekcję dzieł sztuki przed ewentualnymi działaniami restytucyjnymi w procesie ich transgranicznego przemieszczenia spoza obszaru UE (ryzyka administracyjne, karne i cywilne).
Kompleksowo doradzaliśmy mniejszościowym akcjonariuszom w transakcji wyjścia z wielopokoleniowej rodzinnej spółki, będącej jednym z największych producentów w sektorze przetwórstwa żywności. Pomogliśmy w szczególności opracować strukturę transakcji oraz przygotować i negocjować dokumentację transakcyjną w związku ze sprzedażą akcji na rzecz spółki w celu ich umorzenia. Doradzaliśmy też we wszelkich czynnościach po zamknięciu transakcji, w tym związanych z reinwestycjami każdego z członków rodziny (zarówno bezpośrednimi, jak i pośrednimi, z wykorzystaniem fundacji rodzinnych).
Doradzaliśmy klientowi zmieniającemu rezydencję podatkową z kraju spoza UE na Polskę i planującemu skorzystać z ryczałtowego opodatkowania dochodów zagranicznych (tzw. lump-sum taxation). Nasze doradztwo obejmowało kompleksową analizę przyszłych źródeł dochodów klienta pod kątem kwalifikacji do tego reżimu, koordynację wsparcia prawnego w opuszczanym kraju, a także wsparcie w zakresie gromadzenia dokumentacji i przeprowadzenie klienta przez cały proces relokacji podatkowej.
Doradzaliśmy klientowi indywidualnemu w zakresie obowiązków związanych z podatkiem od niezrealizowanych zysków (exit tax) w związku z planowaną zmianą rezydencji podatkowej po okresowym pobycie w Polsce. Nasze wsparcie obejmowało analizę licznych składników majątku mogących podlegać exit tax, ustalenie ich wartości dla celów podatkowych w związku ze znaczącym wzrostem ich wartości podczas pobytu w Polsce oraz ocenę potencjalnych obowiązków raportowych i podatkowych klienta. Koordynowaliśmy również współpracę z zagranicznymi doradcami podatkowymi w celu zapewnienia kompleksowego wsparcia przy zmianie rezydencji podatkowej i właściwego ustrukturyzowania procesu relokacji.
Zaprojektowaliśmy i wdrożyliśmy strukturę holdingową w Luksemburgu dla grupy polskich spółek z branży agrobiznesu, których właścicielem był rezydent kraju z atrakcyjnym opodatkowaniem. W ramach projektu utworzyliśmy dla klienta fundację prywatną w Liechtensteinie i doprowadziliśmy do wniesienia struktury holdingowej do tej fundacji.
Doradzaliśmy klientowi zagranicznemu w procesie odzyskania dzieła sztuki, które po wojnie trafiło omyłkowo do muzeum publicznego razem z transportami powrotnymi utraconych przez Polskę dzieł sztuki z zamku Fischhorn. Zawarto ugodę pozasądową i doprowadzono do wykreślenia obrazu z inwentarza muzealiów, wydania obrazu z muzeum oraz zgody na jego wywóz poza granice UE.
Doradzaliśmy klientowi prywatnemu w utworzeniu w jurysdykcji offshorowej funduszu inwestującego w kryptowaluty oraz powiązanej z nim polskiej spółki świadczącej na rzecz funduszu usługi informatyczne. Projekt wymagał szczegółowej analizy przepisów o zagranicznych jednostkach kontrolowanych (CFC), tak aby zapewnić klientowi możliwość nisko opodatkowanej reinwestycji zysków wypracowywanych przez fundusz. Istotnym elementem naszego doradztwa było również kompleksowe zaprojektowanie modelu cen transferowych w relacjach pomiędzy funduszem a polską spółką, w tym dobór metodologii rozliczeń, przygotowanie wymaganej dokumentacji oraz uzasadnienie rynkowego charakteru wynagrodzenia za świadczone usługi.
Prawnicy z naszej praktyki lotniczej z sukcesem doradzali polskiemu inwestorowi prywatnemu przy zakupie samolotu marki Vulcanair od producenta we Włoszech. Nasze wsparcie obejmowało pełną obsługę prawną transakcji, w tym negocjacje warunków umowy sprzedaży, kwestie podatkowe oraz prawne aspekty dostawy i rejestracji statku powietrznego.